Оценка интеллектуальной собственности


                Оценка интеллектуальной собственности




 Под редакцией
 С.А.СМИРНОВА



   Рекомендовано научно-методическим советом Института профессиональной оценки в качестве учебного пособия по курсу "Оценка стоимостных параметров объектов интеллектуальной собственности"





 <ф)


        Москва «Финансы и статистика» 2014

УДК 657.92 : 339.166.5(075.8)
ББК 65.422.5я73
     0-93


АВТОРЫ:

С.А. Смирнов, канд. экон, наук, доц.;
Г.И. Андреев, д-р техн. наук, проф.;
В.В. Витчинка;
В.А. Тихомиров, д-р техн. наук, проф.

РЕЦЕНЗЕНТЫ:

кафедра вычислительной математики
Тверского государственного технического университета;
М.А. Федотова,
доктор экономических наук, профессор









           Оценка интеллектуальной собственности: Учеб. пособие / 0-93 Под ред. С.А.Смирнова. - М.: Финансы и статистика, 2014. -352 с.: ил.
           ISBN 978-5-279-02544-2
           Учебное пособие может быть использовано для получения первичных знаний об основах определения стоимостных показателей интеллектуальной собственности, их составе и взаимосвязях, а также о проблемах, с которыми может столкнуться специалист в этой области. Без особого преувеличения эту книгу можно назвать энциклопедией оценки стоимости интеллектуальной собственности.
           Для студентов, аспирантов, преподавателей экономических вузов, а также широкого круга читателей, интересующихся вопросами анализа, обоснования и формирования стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности.

                                                УДК 657.92 : 339.166.5(075.8)
                                                ББК 65.422.5я73


© Коллектив авторов, 2003
ISBN 978-5-279-02544-2 © Издательство «Финансы и статистика», 2014

       ОГЛАВЛЕНИЕ



Предисловие.............................................5
Глава 1. Система интеллектуальной собственности, нормативно-правовая база условий создания и использования интеллектуальной собственности .. 7
     1.1. Интеллектуальная собственность, основные термины, определения и понятия.....................7
     1.2. Классификация видов интеллектуальной собственности, особенности правового регулирования использования отдельных видов интеллектуальной собственности......................................9
     1.3. Органы по охране интеллектуальной собственности, правовые основы их функционирования...............15
     1.4. Споры и защита прав на интеллектуальную собственность.....................................19
Глава 2. Теоретические основы оценки стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности и нормативно-правовая база расчета стоимости объектов интеллектуальной собственности..........................23
     2.1. Научные основания системного подхода..........23
     2.2. Система стоимостных показателей интеллектуальной собственности.................................51
     2.3. Общие подходы к оценке стоимости различных видов интеллектуальной собственности..............68
     2.4. Система нормативно-правовых актов, регулирующих порядок расчета стоимости объектов интеллектуальной собственности............................80
Глава 3. Методология определения стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности..........................................85
     3.1. Методология определения цены под воздействием традиционных рыночных регуляторов.................86
     3.2. Рыночное ценообразование....................106
     3.3. Политика ценообразования в условиях рынка.....124
Глава 4. Определение стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности........................142
     4.1. Методы, основанные на использовании интуиции и опыта специалистов.............................142
     4.2. Определение лимитных цен научно-технической и серийной продукции.............................162

3

Глава 4. Определение стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности
     4.3. Прогнозирование цен нижнего предела на разработку и производство объектов интеллектуальной собственности....................187
     4.4. Прогнозирование стоимости изготовления промышленных образцов.............................194
     4.5. Методические подходы к оценке влияния различных факторов, оказывающих воздействия на уровень цен на разработку и производство промышленных образцов..........................................204

Глава 5. Повышение эффективности обоснования стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности на основе использования новых информационных технологий...............................221
     5.1. Анализ функционирования существующей информационной технологии определения стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности .... 222
     5.2. Направления внедрения новых информационных технологий в практику определения стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности ............................................224
     5.3. Внедрение расчетно-логической системы в технологическую структуру определения стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности .... 229
     5.4. Построение ядра расчетно-логической системы на

         основе информационно-вероятностного подхода...235
Глава 6. Достоверность оценки стоимостных показателей интеллектуальной собственности........................247
     6.1. Основания оценки стоимостных показателей интеллектуальной собственности........................247
     6.2. Основные подходы к оценке достоверности стоимостных показателей интеллектуальной собственности 256
     6.3. Модель построения закономерностей (форм связи) на основе статистической обработки эмпирических данных...........................................264
     6.4. Достоверность научных результатов и адекватность математических моделей...........................279
     6.5. Адекватность математических моделей.........288
Приложение 1..........................................296
Приложение 2..........................................308
Литература ...........................................347

        ПРЕДИСЛОВИЕ




   Предлагаемая вниманию читателей книга отражает теоретическую базовую составляющую определения стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности. Учебное пособие может быть использовано для получения первичных знаний об основах определения стоимостных показателей, их составе и взаимосвязях, а также о проблемах, с которыми может столкнуться специалист.
   При оценке стоимости объектов интеллектуальной собственности можно выделить два аспекта. Один из них заключается в обеспечении прав и охраны интеллектуальной собственности и является прерогативой Всемирной организации интеллектуальной собственности. Кроме того, данные вопросы регулируются законодательством. Проблемой является доступность информации и правильное применение тех или иных нормативных правовых актов.
   Второй аспект проблемы оценки стоимости объектов интеллектуальной собственности заключается в знании системы стоимостных показателей, методов их определения и умении учесть все факторы, оказывающие влияние на их величину. При подготовке книги, авторы ставили целью научить:
   использовать основные методы определения стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности, в том числе основанных на интуиции и опыте специалистов, знаниях о взаимосвязи потребительских качеств и стоимостных показателях, а также использующих для определения стоимостных показателей знание структуры затрат на разработку и изготовление соответствующих объектов;
   решать проблемы, сопутствующие определению стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности, в том числе определять потребительские качества этих объектов, учитывать отличия экономических и производственных условий при определении стоимостных показателей, а также влияние вероятностного характера создания данных объектов на их стоимостные показатели;
   оценивать точность и достоверность определения стоимостных показателей.

5

   Значительная часть представленного материала посвящена

рассмотрению конкретных методов определения основных стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности. Благодаря этому книга может использоваться как самоучитель, с помощью которого за короткое время самостоятельно можно освоить основные методы определения стоимостных показателей этих объектов, получить представления об условиях и ограничениях их применения.
   Методы определения стоимостных показателей, приведенные в книге, разработаны в результате систематизации и обобщения обширного опыта выполнения экономических расчетов при решении различных задач, в том числе при выполнении расчетов в обоснование плановых документов на государственном уровне, и прошли практическую апробацию. Авторы книги не исключают, что читатели книги могут столкнуться с ситуациями, не описанными в ней, однако приведенные методы являются универсальными для широкого круга объектов и могут составить базис для разработки собственных методов.
   Без особого преувеличения эту книгу можно назвать энциклопедией оценки стоимости интеллектуальной собственности. Она предназначена для широкого круга читателей - в первую очередь для студентов экономических специальностей высших учебных заведений, однако может быть использована инженерами и гуманитариями, учеными и бизнесменами, менеджерами и экономистами, т. е. всеми лицами, заинтересованными в получении знаний в области анализа, обоснования и формирования стоимостных показателей объектов интеллектуальной собственности.
   Авторы выражают благодарность доктору технических наук, профессору Остапенко Сергею Николаевичу, Чумакову Вячеславу Петровичу - заведующему кафедрой МГТУ им. Н.Э. Баумана за методическую помощь при написании книги и ряд высказанных замечаний и предложений.
   Авторы признательны рецензентам: доктору технических наук, профессору Григорьеву Вадиму Алексеевичу - заведующему кафедрой вычислительной математики Тверского государственного технического университета и доктору экономических наук, профессору Федотовой Марине Алексеевне - ректору Института профессиональной оценки.

Глава 1. СИСТЕМА ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ, НОРМАТИВНО-ПРАВОВАЯ БАЗА УСЛОВИЙ СОЗДАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ



   Провозглашая курс на создание рыночной экономики, закрепляя право на многообразие форм и видов собственности, признавая объекты интеллектуальной собственности реальным товаром, естественно, возрастает интерес к вопросам регулирования прав на эту собственность, ее защиту и использование. В современных условиях назрела объективная потребность в понимании роли и места интеллектуальной собственности как экономического объекта, а также анализе особенностей создания и использования различных видов интеллектуальной собственности.
   Особое место занимает классификация объектов интеллектуальной собственности, содержащая конструктивное начало для формирования универсальной и практически реализуемой методики определения стоимости интеллектуальной собственности. Именно эти вопросы рассматриваются в настоящей главе.

      1.1. Интеллектуальная собственность, основные термины, определения и понятия

   Право собственности представляет собой наиболее широкое по содержанию вещное право, которое дает возможность обладателю-собственнику и только ему определять содержание и направления использования принадлежащего ему имущества, осуществляя над ним полное «хозяйственное господство». В п. 1 ст. 209 Гражданского кодекса РФ [1] правомочия собственника раскрываются с помощью традиционной для русского гражданского права «триады» правомочий: владения, пользования и распоряжения, охватывающих в совокупности все возможности собственника.


7

   Наиболее важной характеристикой собственности является то, что собственник, или владелец, может использовать свою собственность так, как он пожелает, ее использование кем-то другим незаконно.
   В принципиальном плане могут быть выделены следующие виды собственности [2]:
   1)    собственность, состоящая из движимых вещей, например наручные часы или автомобиль;
   2)    недвижимая собственность - земля и постоянно находящиеся на ней объекты;
   3)    интеллектуальная собственность, объектами которой являются творения человеческого разума и интеллекта.
   Действующее законодательство, в частности, Гражданский кодекс РФ не делают различий в отношении видов собственности, определяя их формы и правовые отношения собственников. В то же время каждый из видов собственности обладает принципиальными особенностями владения, пользования и распоряжения, что отражено в действующем законодательстве.
   Основные отличия интеллектуальной собственности от прочих видов собственности заключаются в следующем:
   1.    Объектом интеллектуальной собственности являются творения человеческого разума, его интеллекта. К их числу могут быть отнесены литературные, художественные произведения и научные труды; исполнительская деятельность артистов, фонограммы и радиопередачи; изобретения во всех областях человеческой деятельности; научные открытия; промышленные образцы; товарные знаки; знаки обслуживания и коммерческие наименования и обозначения; компьютеры, компьютерные программы и др.
   2.    Предмет интеллектуальной собственности составляет информация, которая может быть представлена на материальном носителе и распространена в неограниченном количестве копий. При этом собственностью являются не эти копии и материальные носители, а отражаемая в них информация. Любая передача прав на материальный носитель не влечет за собой передачи каких-либо прав на интеллектуальную собственность.
   3.    Интеллектуальная собственность обладает признаком приоритетности и может быть депонирована.
   4.    В отношении интеллектуальной собственности могут быть выделены права собственника (имущественные права) и исклю

8

чительные авторские права. Автором объекта интеллектуальной собственности признается физическое лицо, в результате творческой деятельности которого он создан. Если объект интеллектуальной собственности создан в результате совместной творческой деятельности двух и более физических лиц, то независимо от того, состоит данный объект из частей, каждая из которых имеет самостоятельное значение, или является неделимым, каждое из этих лиц признается автором данного объекта интеллектуальной собственности. В случае если части объекта интеллектуальной собственности имеют самостоятельное значение, каждый из авторов имеет право авторства на созданную им часть. Автору интеллектуальной собственности независимо от его имущественных прав принадлежат следующие личные права:
   •    право авторства - т.е. право считаться автором объекта интеллектуальной собственности;
   •    право на имя - т. е. право определять форму указания имени автора объекта интеллектуальной собственности: под своим именем, под условным именем (псевдонимом) или анонимно;
   •    право на неприкосновенность (целостность) - т. е. право на защиту как объекта интеллектуальной собственности, так и его названия от всякого рода искажений или иных посягательств, способных нанести ущерб чести и достоинству автора.
   5.    На интеллектуальную собственность распространяются некоторые специфические ограничения, например, ограничения продолжительности действия авторского права и патентов.

      1.2. Классификация видов интеллектуальной собственности, особенности правового регулирования использования отдельных видов интеллектуальной собственности

   В зависимости от особенностей образования интеллектуальную собственность можно подразделить на промышленную собственность и произведения, охраняемые авторским правом.
   В соответствии с Парижской конвенцией по охране промышленной собственности [3] предусмотрено, что объектами охраны промышленной собственности являются:
   • Изобретения. Данный вид собственности, как правило, охраняется патентами на изобретение (документами, выдаваемы

9

ми уполномоченным правительственным учреждением, в которых должно быть изложено, что представляет собой изобретение, и указано, что данное лицо (или организация) является владельцем патента). Не все изобретения патентоспособны. Как правило, по закону, для того чтобы изобретение было патентоспособным, оно должно быть новым, содержать определенный уровень изобретательского творчества (иными словами, оно должно быть очевидным) и быть применимым в производстве. Патентовладелец защищен от использования изобретения без его разрешения. Такая защита ограничена во времени, в большинстве стран срок ее составляет около 20 лет.
   Права на защиту собственности и соответствующий механизм ее защиты не оговариваются в патенте. Эти права и механизм защиты отражены в патентном праве страны, выдавшей патент на изобретение. Права, обычно называемые исключительными правами на использование, как правило, включают:
   а)    право на изготовление, использование, продажу и импорт продукта, в котором реализовано изобретение (в случае патента на изобретение продукта);
   б)    право на использование способа, который основан на изобретении, а также право на изготовление, использование, продажу и импорт продуктов, изготовленных данным способом (в случае патента на изобретение способа).
   Патентное законодательство предусматривает случаи, когда запатентованное изобретение может использоваться без разрешения патентовладельца, например правительством или от имени правительства в интересах общества либо на основе принудительной лицензии. Принудительная лицензия - это разрешение использовать изобретение, даваемое правительством, обычно только в особых случаях, определенных законом, и только когда лицо, желающее использовать запатентованное изобретение, не имеет возможности получить разрешение от владельца патента. Условия выдачи принудительных лицензий также детально регулируются законодательством. В частности, решение о выдаче принудительной лицензии обычно должно предусматривать вознаграждение патентовладельцу, и кроме того, данное решение может быть обжаловано.
   Второе из упомянутых средств охраны изобретений, существующих помимо патентов на изобретения, называется авторским свидетельством. Выдача авторских свидетельств предусмот

10

рена законодательством Болгарии, Кубы, КНДР, Монголии, Вьетнама. Требования, которым должно удовлетворять изобретение, чтобы на него можно было получить авторское свидетельство, в основном те же, что к изобретению, на которое выдается патент. Разница заключается лишь в том, что изобретение, защищенное патентом, может использоваться только патентовладельцем, в случае же защиты изобретения авторским свидетельством государство обладает исключительным правом на его использование, а изобретатель имеет право на определенное вознаграждение.
   Когда действует система авторских свидетельств, организация, работник которой сделал изобретение, обычно не может извлечь из этого существенной выгоды, в частности, она не может требовать компенсации от другой организации, использующей данное изобретение. С другой стороны, если патент на изобретение выдается какой-либо организации, то это побуждает ее делать капиталовложения, необходимые для поощрения изобретательской деятельности. В то же время организация, использующая изобретение, должна будет выплатить определенную сумму организации - держателю патента. Если в стране, где находится организация, экономика полностью контролируется правительством, то последнее будет следить за тем, чтобы ни одна организация, в которой создано изобретение и получено авторское свидетельство, не отказывала другой организации этой страны в разрешении на использование запатентованного изобретения.
   • Полезные модели. В сущности, это просто название, применяемое к некоторым изобретениям, а именно (согласно законодательствам большинства стран, которые содержат положения о полезных моделях), к изобретениям в области механики. Поэтому объекты полезных моделей и описываются как устройства. Полезные модели отличаются от изобретений, на которые можно получить патент, главным образом двумя аспектами: во-первых, в случае изобретения, называемого полезной моделью, требуемый уровень технологического прогресса («уровень изобретения») ниже, чем соответствующий уровень в случае изобретения, на которое можно получить патент; во-вторых, максимальный срок охраны, предусмотренный по закону о полезных моделях, обычно гораздо короче, чем максимальный срок охраны, предусмотренный по закону об изобретениях, на которые можно получить патент. Документ, выдаваемый изобретателю в случае по

11

лезной модели, тоже может быть назван (а в некоторых странах и называется) патентом. Но тогда, чтобы отличать его от патента на изобретение, всегда нужно указывать, что это патент на полезную модель.
   •     Промышленные образцы (напомним, речь идет о формулировке Парижской конвенции) относятся к сфере дизайна, но в то же время служат в качестве моделей в промышленном или кустарном производстве. Промышленный образец представляет собой решение эстетической или декоративной стороны полезного изделия. Декоративная сторона может быть выражена в форме, структуре, цвете изделия, и она должна воздействовать на зрительное восприятие. Изделие должно быть воспроизводимо промышленными средствами - вот почему образец называется промышленным. Для того чтобы получить охрану, промышленный образец должен быть, согласно некоторым законодательствам, новым, а согласно другим - оригинальным. Промышленные образцы обычно защищены против неправомочного копирования или имитации. Как правило, срок такой защиты определен в пять, десять или пятнадцать лет. Документ, удостоверяющий защиту промышленного образца, называют свидетельством о регистрации или патентом. Если он называется патентом, то чтобы отличить его от патента на изобретение, указывается, что это патент на промышленный образец.
   •     Товарные знаки и знаки обслуживания - это символы, указывающие, кто несет ответственность за предлагаемые населению товары или услуги. Одинаковые товары могут изготавливаться разными производителями и распространяться разными продавцами, и все они могут использовать свои товарные знаки.
   •     Фирменные наименования обычно служат для распознавания предприятий и выделения их среди других. Если товарный знак позволяет отличать товары или услуги предприятия, то фирменное наименование указывает на предприятие без какой-либо ссылки на поставляемые им на рынок товары или услуги и характеризует репутацию и положение предприятия в целом. Следовательно, фирменное наименование является ценным достоянием того предприятия, которому оно принадлежит.
   •     Указания на источник и наименования места происхождения представляют собой какое-либо наименование, выражение или знак, показывающие, что продукт или услуга произведены в той или иной стране, регионе или конкретном месте (например,

12